贷款利率什么东西？
贷款利息=本金*利率 假设借款10万元，年利率5%： 第1年：还款总额103275元（其中包含利息3275元） 第2年：还款总额104325元（其中包含利息4325元）....以此类推 年末本息和106295元，其中包含了5%的年利息。 那么每年的利息呢？
年利息=（106295-103275）/103275*100%=3040/103275*12=33.2%（按年利率5%，等额本息法计算） 可以看到，如果年利率是5%，但是利息高达33.2%，这明显是不可能的，出现这种情况只能是，银行把钱借给你后，你拿着钱去做其他投资了，比如你去买了基金，股票之类的，这些投资的回报率普遍高于银行的利率。
当然现实中不会出现这么夸张的情况，国家有规定，年化收益率超过8%的银行理财都不受央行、银监会管控。 所以从理论上来讲，无论银行利率怎么调整，只要借款人和放款人的利益达到了均衡状态，双方都不愿意为对方付出更多，那么利率就等于央行基准利率+LPR（市场报价利率）。 LPR市场报价利率简单说就是金融市场上借款的人愿意支付的价格，这个参数每月由中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，目前1年期LPR利率为3.85%； 也就是说，无论是房贷，商业贷款还是信用卡透支贷款，任何贷款的利率都等于央行基准利率+LPR（市场报价利率，每年调整一次）；
举个栗子： 张三向李四借款10万元用于装修房子，期限一年，年利率4.9%（央行基准利率），2020年3月LPR利率报价下调至4.8%，那么张三和李四协商之后的利率等于4.9%【央行基准利率】+4.8%【LPR利率】； 上例中，如果协商之后利率等于4.9%【央行基准率】+4.8%【LPR利率报价】，即一年到期之后张三四万八千元的利息，算下来年利率是9.7%（4.8%*4倍，LPR利率限制条件），这已经超过了法律规定的最高上限，超过部分属于高利贷，不受法律保护。 那么如何计算央行基准利率呢，一般以央行发布的货币政策为主。